對於任何立志於不斷成長與發展的公司，現金流的合理性管理是重中之重。要達到這一目標，最簡單和高效的方法就是申請企業信用貸款，也稱為營運資本信用貸款。
營運資本（working capital）是一個企業財務健康狀況的指標，從會計的角度來看是指流動資產和流動負債的淨值。換句話說，就是企業一年內可轉換成現金的流動資產（如應收賬款和庫存），減去企業一年內需要償還的債務（如應付賬款和應計費用）。所得的結果就是衡量企業短期流動性的一個指標，即淨營運資本（net working capital）。
這個指標對企業管理者來說至關重要，因為它可使管理人更有效地了解公司資金運轉償還債務的能力。對於企業而言，這個指標能夠較為準確的計算企業的定期支出金額，以及在不產生逾期的情況下，企業的增長速度。
理解了淨運營資本的理論後，讓我們來看一下對於這個指標的實際運用。除非企業的資產轉換在30天之內，否則企業信用貸款（business line of credit）就是您企業發展的重要保障。
企業信用貸款與傳統的業務貸款有幾個不同的方面。對於傳統的業務貸款，申請人將一次性獲得這筆貸款，通常需要在規定的時間內償還。還清之後，如果需要，企業管理者需要申請另外一筆貸款，新貸款的條款與之前的貸款條款可能不同。而且這些類型的業務貸款，通常會被銀行要求用於特別規定的企業需求上。
企業信用貸款則較為靈活，與信用卡的靈活性相似。企業信用貸款雖然與企業營運資金密切相關，但優點是對企業使用的限制較少，而且在償清貸款後，因為信用額度依然還在，企業可以反复的根據營運資金的需要去繼續借貸或者償還貸款。此外特別需要指出的是，在這個反复的過程中，企業每次只須償還借出的金額。這樣做可以幫助您支付固定的運營費用以及浮動的日常成本，如支付新的應付賬款和轉移庫存水平的採購。
雖然企業信用貸款的好處顯而易見，但這並非代表企業信用貸款是適合每個財務需求的解決方案。使用企業信用貸款時，了解最好的使用方法及有關風險是非常重要的。
企業信用貸款通常最適合管理短期負債。如果企業嘗試將其用作現金預付款或支付長期或固定資產（例如設備、機車車輛或房地產），則會帶來不必要的風險。這些運作偏離了借款人的正常業務流程，與資金的預期用途不一致。
國泰銀行第一副總裁、企業商業貸款承銷經理Albert Perez 表示：＂就購買固定資產而言，這些是長期資產，應在定期貸款結構下融資。與用短期信貸為短期資產融資類似，長期資產應通過長期債務融資。否則，企業自身所需求的流動性會受到損害，進而影響到企業的運營資金需求。＂
同樣，使用企業信用貸款向員工和關聯方支付預付款也可能會出現問題，因為這些預付款與主要藉款人的運營融資需求無關。員工預付款應要求外部資金直接提供給個人，或通過薪資流轉。對附屬機構和關聯方的預付款也應要求單獨的業務，以便更好地跟踪各方的資產轉換週期。
與企業信用貸款相關的另一個風險是企業營運資本資產的出現問題。如應收賬款出現壞賬，或存貨銷售不如預期，那麼企業的淨營運資本就會受到傷害。這種情況的出現可能會影響到公司的資產轉換週期，進而危及償還信用貸款的能力。因此，重要的是重新評估企業正在使用的信用額度是多少，並確保企業是否依然能夠有能力償還該金額。
現在您對好處和可能的風險已經有所了解，下一步就是了解企業信用貸款的申請要求。
要想獲得企業信用貸款，您需要滿足財務報告和財務指標的最低要求。在財務報告方面，貸款人一般要求提供以下資料：
此外，以下是一些您可能要滿足的典型最低財務指標：
上述最低標準並未囊括所有情況。與所有信貸一樣，評估期間，貸方與借方之間需要進行大量對話。但是，如果您符合這些要求，獲得批准的機會則會顯著增加。
了解如何善用企業信用貸款為優秀的財務工具，來幫助您持續增長和及時償還流動負債。請現在就聯繫國泰銀行吧！
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